ลงทุนกองทุนอย่างไร ให้ได้ลดหย่อนภาษีเกือบล้าน สรุปให้แล้ว พร้อมตัวอย่าง /โดย ลงทุนแมน
- อีกเพียง 2 เดือนนิด ๆ ก็จะครบปีแล้ว สิ่งที่ตามมาต่อจากนั้นคือ การยื่นภาษี
หากใครวางแผนบริหารภาษีไว้อย่างดี จะสามารถมีค่าลดหย่อนภาษีเพิ่มได้อีก แตะหลักล้านบาทเลยทีเดียว

- นอกเหนือจากค่าลดหย่อนส่วนตัวและครอบครัว อีกทางเลือกที่ลดหย่อนภาษีได้ค่อนข้างสูง และใคร ๆ ก็เข้าถึงได้ นั่นคือการซื้อกองทุนรวมลดหย่อนภาษี โดยปีนี้ลดหย่อนได้สูงสุดถึง 1.4 ล้านบาท

- แต่ถ้าตัดกองทุนรวม Thai ESGX ที่หมดเขตลงทุนตั้งแต่เดือนมิถุนายนออกไป เราก็ยังสามารถได้รับค่าลดหย่อนภาษีจากกองทุนรวมลดหย่อนภาษี เช่น RMF และ Thai ESG ถึง 800,000 บาท

- โดยแบ่งเป็น RMF ลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 500,000 บาท
ขณะที่ Thai ESG ลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 300,000 บาท ซึ่งทั้งสองกองทุนนี้ ลงทุนได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้

- ตัวอย่างเช่น ถ้าเราได้เงินเดือน 50,000 บาทต่อเดือน จะคิดเป็น 600,000 บาทต่อปี
เราจะลงทุนใน RMF ได้สูงสุด = 600,000 x 30% = 180,000 บาท และลงทุนใน Thai ESG ได้สูงสุด 180,000 บาท เช่นกัน

- ดังนั้นจำนวนเงินสูงสุดที่เราสามารถลงทุนในกองทุนลดหย่อนภาษีอย่าง RMF และ Thai ESG คือ 30% x เงินได้ต่อปี (นับรวมโบนัสและรายได้จากส่วนอื่น ๆ ด้วย) แต่จะไม่เกินเพดานตามที่แต่ละกองทุนตั้งไว้

- ถ้าถามว่า ระหว่างไม่ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี กับซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี การเสียภาษีจะแตกต่างกันมากน้อยแค่ไหน ต้องมาดู 3 ตัวอย่าง

1. เงินเดือน 30,000 บาท ภาษีที่จะเสียคือ 2,050 บาท แต่ถ้าลงทุนใน RMF เต็มสิทธิ์ ภาษีที่จะเสียคือ 0 บาท
2. เงินเดือน 50,000 บาท ภาษีที่จะเสียคือ 20,600 บาท แต่ถ้าลงทุนใน RMF เต็มสิทธิ์ ภาษีที่จะเสียคือ 5,050 บาท
3. เงินเดือน 70,000 บาท ภาษีที่จะเสียคือ 53,150 บาท แต่ถ้าลงทุนใน RMF เต็มสิทธิ์ ภาษีที่จะเสียคือ 19,400 บาท

จะเห็นได้ว่า ภาษีที่ต้องเสียนั้นแตกต่างกันพอสมควร ซึ่งนี่ยังไม่นับรวม Thai ESG

- สำหรับคนที่อยากคำนวณเอง วิธีคำนวณว่า กองทุนลดหย่อนภาษีประหยัดภาษีแค่ไหน

เริ่มแรกให้หาเงินได้ทั้งปีก่อน หลังจากนั้นหักค่าใช้จ่าย (หักได้ 50% ของเงินได้ แต่ไม่เกิน 100,000 บาท)

แล้วนำไปหักค่าลดหย่อน ตรงนี้ที่จะนำจำนวนเงินที่ลงทุนในกองทุนลดหย่อนภาษีมาคำนวณรวมในค่าลดหย่อนด้วย

เมื่อหักหมดแล้ว จะได้เงินได้สุทธิ เสียภาษีเท่าไรคิดตามขั้นบันได

เงินได้สุทธิ 0 - 150,000 บาท ไม่เสียภาษี
เงินได้สุทธิ 150,001 - 300,000 บาท อัตราภาษี 5%
เงินได้สุทธิ 300,001 - 500,000 บาท อัตราภาษี 10%
เงินได้สุทธิ 500,001 - 750,000 บาท อัตราภาษี 15%
เงินได้สุทธิ 750,001 - 1,000,000 บาท อัตราภาษี 20%
เงินได้สุทธิ 1,000,001 - 2,000,000 บาท อัตราภาษี 25%
เงินได้สุทธิ 2,000,001 - 5,000,000 บาท อัตราภาษี 30%
เงินได้สุทธิเกิน 5,000,000 บาท อัตราภาษี 35%

เช่น มีเงินได้สุทธิ 200,000 บาท จะเสียภาษี = (150,000 x 0%) + (50,000 x 5%) = 2,500 บาท

- สำหรับวิธีการเลือกกองทุนรวมลดหย่อนภาษี ต้องมาดูที่เงื่อนไขและนโยบายของกองทุนลดหย่อนภาษีแต่ละประเภท

สำหรับ Thai ESG จะมีนโยบายลงทุนในหุ้นไทยและตราสารหนี้ไทย ที่ให้ความสำคัญในเรื่องความยั่งยืน

ซึ่งถ้าใครไม่เชื่อมั่น หรือคาดการณ์ว่า สถานการณ์จะแย่ลง อาจไม่เหมาะกับกองทุนลดหย่อนภาษีนี้ เพราะต้องถือลงทุนเป็นเวลา 5 ปีเต็มนับจากวันที่ซื้อ

แต่ข้อดีคือ ไม่บังคับว่าต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี ดังนั้นถ้าเราจะซื้อครั้งเดียว เพราะคิดว่าตอนนี้คือช่วงที่ตลาดหุ้นไทยแย่สุดแล้ว ก็สามารถทำได้

สำหรับ RMF จะมีนโยบายการลงทุนที่หลากหลายกว่า มีหลายสินทรัพย์ให้เลือก แต่ต้องลงทุนทุกปี เว้นได้ไม่เกิน 1 ปี และถือยาวจนถึงอายุ 55 ปีบริบูรณ์ ดังนั้น RMF ที่เราเลือก ต้องมั่นใจว่าสามารถเติบโตอย่างต่อเนื่องในอนาคต หรือมีความเสี่ยงน้อยที่สุด

เช่น ถ้าเชื่อมั่นในทองคำ ก็เลือกกองทุนรวม RMF ที่ลงทุนในทองคำ, เชื่อมั่นในหุ้นสหรัฐฯ เลือกกองทุนรวม RMF ที่ลงทุนใน S&P 500
หรือถ้าอยากลงทุนในสินทรัพย์ที่เสี่ยงน้อยพอ ๆ กับการฝากเงินในธนาคาร ก็เลือกกองทุนรวม RMF ที่ลงทุนในตลาดเงิน

- ทั้งนี้อย่ามองแค่ว่า กองทุนช่วยลดหย่อนภาษีได้มากแค่ไหน ต้องพิจารณาความเสี่ยงและโอกาสในการสร้างผลตอบแทนด้วยเช่นกัน เพราะเราอาจจะเสียดายที่สุดท้ายเงินที่ลงทุนไปนั้น ดันเสียมากกว่าประโยชน์ที่ได้รับจากภาษี

จากเรื่องราวทั้งหมดนี้เลยเป็นเหตุผลว่า ทำไมเราควรมีความรู้เกี่ยวกับภาษี เพราะแค่เราใช้การลดหย่อนจากกองทุน ก็สามารถประหยัดภาษีได้มากแล้ว ดังนั้นนอกจากจะเตรียมลงทุนในกองทุนลดหย่อนภาษีแล้ว อย่าลืมศึกษาเรื่องภาษี และกองทุนที่เราสนใจจะลงต่อด้วย เพื่อให้เราใช้สิทธิ์ได้อย่างเต็มที่..

References
-https://www.setinvestnow.com/th/knowledge/article/601-tsi-thai-esg-fund-investment-guide-for-beginners
-https://www.setinvestnow.com/th/mutualfund/ssf-rmf-tax-saving-investments